远期结售汇业务是什么？

2023-01-09 跨境百科

远期结售汇业务指的是境内的企业或者机构与银行提前商定外汇币种、汇率、期限与金额，并在未来某段时间出现外汇支出或者收入时，就按照之前的商定结果进行结汇或者售汇。远期结售汇业务与即期结售汇最大的不同点就是“汇率”。前者是按照之前商定的汇率进行结售汇，后者则是按照结售汇发生时的汇率进行结售汇。

远期结售汇业务对申请机构是有一定要求的，一般仅有国内企业、事业单位、国家机关、社会团体、军队单位才能申请。远期结售汇业务支持币种主要包括美元、港币、欧元、日元、英镑、瑞士法郎等。至于期限，则分为14个档次，并按照周、月、年进行划分。

目前，远期结售汇业务主要分为直接远期外汇交易与期权远期外汇交易两种。其中，直接远期汇率交易指的是直接在远期外汇市场进行交易，并通常采用远期汇率与即期汇率的差额，而不是全值报价。期权远期外汇交易指的是机构在不知道确切外汇收入日期的情况下，与银行商定在交易后的某段时间内执行远期合约。因此来说，远期结售汇业务一般被企业、银行以及投资者用来作为风险规避手段。比如，提前买入或者卖出期权，以此来规避汇率变动风险，比如预约买卖外汇，规避未来不可知的部分风险。

除此之外，远期结售汇业务还有另外2大功能：

1、客户可结合自身情况自由选择好的交易时机和价格，来提高资金利用率；

2、可通过远期结售汇业务与其他产品的结合来提高收益或者降低财务成本。

远期结售汇业务办理需要注意哪些？

1、远期结售汇业务需秉承实需原则，企业需提供能够证明真实需求背景的书面材料，并且相关资金来源与使用必须要符合国家外汇管理规定。

2、远期结售汇业务履行宽限期不得超过银行规定的宽限期，只有在宽限期内进行业务交割才被视为如约交割。当然，展期后的业务则不会再设定宽限期。

3、企业需缴纳一定的保证金，至于具体的保证金数额可咨询相关银行。

远期结售汇业务办理流程：

1、签订远期结汇/售汇协议书，协议书一式两份，客户与银行各执一份。

2、委托审核，在提交办理所需相关有效凭证之后，银行会对这些凭证进行审核，需注意的是远期结售汇额度不得超过预计售付汇额度。

3、交易成交，银行向客户出具远期结售汇相关证实书。

4、到期日审核和交割，到期日时，银行会根据客户提交的有效凭证，并与客户办理交割。